💡التسويات البنكية لنقاط البيع
الكثير يتسائل عند تسوية حساب البنك الخاص بنقاط البيع (مدى-فيزا-ماستر)عن سبب الفروقات بين مبلغ الموازنة الظاهر في كشف الحساب في الدفاتر والمبلغ الظاهر في كشف حساب البنك
اليكم هذا الشرح المفصل لكيفية تحديد هذه الفروقات ومعالجتها، والقيود الخاصة بها
الكثير يتسائل عند تسوية حساب البنك الخاص بنقاط البيع (مدى-فيزا-ماستر)عن سبب الفروقات بين مبلغ الموازنة الظاهر في كشف الحساب في الدفاتر والمبلغ الظاهر في كشف حساب البنك
اليكم هذا الشرح المفصل لكيفية تحديد هذه الفروقات ومعالجتها، والقيود الخاصة بها
1️⃣
معلوم ان هناك مصاريف بنكية يدفعها التاجر على عمليات البطاقات الائتمانية وهي:
- المدى : 0,08% بما لا يتعدى 40 ريال للعملية الواحدة
- الفيزا و الماستركارد 2,5%
كما ان اي مصاريف بنكية يحسب عليها ايضاً ضريبة القيمة المضافة 15٪
من هنا يتضح سبب الفروقات..كيف؟
استمر معي👇🏻👇🏻
معلوم ان هناك مصاريف بنكية يدفعها التاجر على عمليات البطاقات الائتمانية وهي:
- المدى : 0,08% بما لا يتعدى 40 ريال للعملية الواحدة
- الفيزا و الماستركارد 2,5%
كما ان اي مصاريف بنكية يحسب عليها ايضاً ضريبة القيمة المضافة 15٪
من هنا يتضح سبب الفروقات..كيف؟
استمر معي👇🏻👇🏻
2️⃣
الفروقات تظهر كالتالي:
افترض ان اجمالي قيمة عمليات الموازنة (المدى) لديك في الدفاتر مبلغ 4000 ريال
ستجد ان البنك اضاف لك فقط مبلغ: 3,963.20 بقرق قدره 36.80 ريال وهو عبارة عن نسبة المصاريف 32 ريال + القيمة المضافة عليها 4.80 ريال.
فيكون القيد بالفرق
كالتالي👇🏻👇🏻
الفروقات تظهر كالتالي:
افترض ان اجمالي قيمة عمليات الموازنة (المدى) لديك في الدفاتر مبلغ 4000 ريال
ستجد ان البنك اضاف لك فقط مبلغ: 3,963.20 بقرق قدره 36.80 ريال وهو عبارة عن نسبة المصاريف 32 ريال + القيمة المضافة عليها 4.80 ريال.
فيكون القيد بالفرق
كالتالي👇🏻👇🏻
3️⃣
من مذكورين:
ح/ المصاريف البنكية 32 ريال
ح/ ضريبة القيمة المضافة 4.80 ريال
الى ح/ البنك 36.80 ريال
مثل هذه الموازنة يسهل تحديد الفرق عليها
لكن .. هناك موازنات تحتاج الى جهد اكبر لتحديد الفرق..
كيف؟
استمر معي👇🏻👇🏻
من مذكورين:
ح/ المصاريف البنكية 32 ريال
ح/ ضريبة القيمة المضافة 4.80 ريال
الى ح/ البنك 36.80 ريال
مثل هذه الموازنة يسهل تحديد الفرق عليها
لكن .. هناك موازنات تحتاج الى جهد اكبر لتحديد الفرق..
كيف؟
استمر معي👇🏻👇🏻
4️⃣
في حال تضمنت الموازنة عمليات نقاط اكبر من 5,000 ريال(وهو الحد الاعلى التي تصل فيه المصاريف الى 40 ريال (5,000*0.08))
بمعنى اخر ان المصاريف البنكية للعملية الواحدة تعدت 40 ريال
وهو الحد الاعلى للمصاريف التي يمكن خصمها من البنك كما ذكرنا ..
فمعنى ذلك انه يحتاج منك
الآتي:👇🏻👇🏻
في حال تضمنت الموازنة عمليات نقاط اكبر من 5,000 ريال(وهو الحد الاعلى التي تصل فيه المصاريف الى 40 ريال (5,000*0.08))
بمعنى اخر ان المصاريف البنكية للعملية الواحدة تعدت 40 ريال
وهو الحد الاعلى للمصاريف التي يمكن خصمها من البنك كما ذكرنا ..
فمعنى ذلك انه يحتاج منك
الآتي:👇🏻👇🏻
5️⃣
ان يتم فرز تلك العمليات على حدة وحساب 40 ريال فقط لكل عملية وبقية العمليات تحسب بنسبة 0.08
لنفهم ذلك اليك هذا المثال:
موازنة باجمالي قيمة 15,000 ريال تتضمن عملية واحدة بمبلغ 8,000 ريال والبقية: عدة عمليات ب 7,000 ريال
كيف يحسب الفرق ؟
استمر معي 👇🏻👇🏻
ان يتم فرز تلك العمليات على حدة وحساب 40 ريال فقط لكل عملية وبقية العمليات تحسب بنسبة 0.08
لنفهم ذلك اليك هذا المثال:
موازنة باجمالي قيمة 15,000 ريال تتضمن عملية واحدة بمبلغ 8,000 ريال والبقية: عدة عمليات ب 7,000 ريال
كيف يحسب الفرق ؟
استمر معي 👇🏻👇🏻
6️⃣
-العملية التي بقيمة 8,000 ريال مصاريفها ب 40 ريال
- وبقية النقاط التي اجماليها بقيمة 7,000 ريال يضرب المبلغ بنسبة 0.08 = 56 ريال
بذلك يكون اجمالي المصاريف : (40+56)=96 ريال
يضاف عليه ضريبة (96*15٪)=14.40 ريال
فيكون اجمالي الفرق المخصوم من البنك 110.40 ريال
استمر معي👇🏻👇🏻
-العملية التي بقيمة 8,000 ريال مصاريفها ب 40 ريال
- وبقية النقاط التي اجماليها بقيمة 7,000 ريال يضرب المبلغ بنسبة 0.08 = 56 ريال
بذلك يكون اجمالي المصاريف : (40+56)=96 ريال
يضاف عليه ضريبة (96*15٪)=14.40 ريال
فيكون اجمالي الفرق المخصوم من البنك 110.40 ريال
استمر معي👇🏻👇🏻
7️⃣
ستجد ان المبلغ الظاهر في كشف البنك مقابل الموازنة في الدفاتر :14,889.60 ريال
-وبالنسبة للفيزا و ماستركارد
لن تحتاج للفرز كما في الفقرتين اعلاه وانما سيحسب اجمالي قيمة الموازنة ويضرب في 2,5% مباشرة مثل عمليات المدى التي مصاريفها اقل من 40 ريال
سيعينك في ذلك
استمر معي👇🏻👇🏻
ستجد ان المبلغ الظاهر في كشف البنك مقابل الموازنة في الدفاتر :14,889.60 ريال
-وبالنسبة للفيزا و ماستركارد
لن تحتاج للفرز كما في الفقرتين اعلاه وانما سيحسب اجمالي قيمة الموازنة ويضرب في 2,5% مباشرة مثل عمليات المدى التي مصاريفها اقل من 40 ريال
سيعينك في ذلك
استمر معي👇🏻👇🏻
8️⃣
مما سيسهل عليك المطابقات تلك ان تستعين ببرنامج الاكسيل لاختصار الجهد والوقت..
🔹هذه المطابقات في التسويات البنكية مهمة جداً لمعرفة ان مبلغ الموازنة صحيح ومطابق مع البنك
فيحتمل ان يكون هناك اخطاء في الادخال مثلاً (عمليات مرفوضة- خطأ في ادخال مبلغ ) او خطأ من البنك وهكذا..
مما سيسهل عليك المطابقات تلك ان تستعين ببرنامج الاكسيل لاختصار الجهد والوقت..
🔹هذه المطابقات في التسويات البنكية مهمة جداً لمعرفة ان مبلغ الموازنة صحيح ومطابق مع البنك
فيحتمل ان يكون هناك اخطاء في الادخال مثلاً (عمليات مرفوضة- خطأ في ادخال مبلغ ) او خطأ من البنك وهكذا..
9️⃣ واخيراً
أرجوا أن أكون أوضحت وأفدت في هذا الموضوع المهم والعملي ..
وان كان هناك تجارب أخرى في نفس الموضوع من قبل الزملاء ارجوا افادتنا بها .. لتعم الفائدة.
وبالتوفيق لجميع الزملاء
أرجوا أن أكون أوضحت وأفدت في هذا الموضوع المهم والعملي ..
وان كان هناك تجارب أخرى في نفس الموضوع من قبل الزملاء ارجوا افادتنا بها .. لتعم الفائدة.
وبالتوفيق لجميع الزملاء
جاري تحميل الاقتراحات...