انتهيت منذ قليل من الإطلاع على ملف مالي لأحد كبرى الشركات،المفاجأة هي :لا توجد قائمة تدفق نقدي صحيحة ولايوجد تحليل لقائمة التدفق النقدي ولايوجد تقييم للقرارات الإستثمارية بناءاً على التدفق النقدي.
🛑ركز معي هنا 15 خطأ في التدفق النقدي يجب ويلزم ويتطلب تجنبها،نبدأ:
🛑ركز معي هنا 15 خطأ في التدفق النقدي يجب ويلزم ويتطلب تجنبها،نبدأ:
1:عدم وجود توقعات للتدفق النقدي (Cash Flow Forecast):
🎯 تُظهر توقعات التدفقات النقدية التشغيلية والاستثمارية والتمويلية المتوقعة لشركتك للفترات المستقبلية بناءً على النتائج السنوية حتى تاريخه وخطط السنة المالية والتأثيرات المستمرة للمبادرات الإستراتيجية الحالية.
🎯 تُظهر توقعات التدفقات النقدية التشغيلية والاستثمارية والتمويلية المتوقعة لشركتك للفترات المستقبلية بناءً على النتائج السنوية حتى تاريخه وخطط السنة المالية والتأثيرات المستمرة للمبادرات الإستراتيجية الحالية.
2 :عدم تأمين الوصول إلى خط ائتمان قصير الأجل لرأس المال العامل.
3 :عدم التفاوض بشأن الحصول الكافي على تمويل قصير الأجل لرأس المال العامل، إن وجود حد ائتماني غير كافٍ لن يكون له فائدة تذكر لشركة متنامية تواجه فرصة بيع كبيرة.
🎯 خط ائتمان بحد كافٍ ولكن لا يمكن الوصول إليه بسبب عدم كفاية قاعدة الاقتراض لحسابات القبض والمخزون سيشكل تحديًا مشابهًا.
4 :عدم إدارة دورة التحويل النقدي الخاصة بك.
5 :عدم التفاوض على شروط الدفع.
🎯 سيرغب الموردون في أن يتم الدفع لهم في أقرب وقت ممكن ، وفي الوقت نفسه سيطلب عملاؤك العكس تمامًا.
5 :عدم التفاوض على شروط الدفع.
🎯 سيرغب الموردون في أن يتم الدفع لهم في أقرب وقت ممكن ، وفي الوقت نفسه سيطلب عملاؤك العكس تمامًا.
6:الفواتير المتأخرة.
7 :زيادة المخزون.
8 :عملية الجمع اليدوية والورقية للتقارير .
🎯 لزيادة التدفق النقدي إلى أقصى حد ،اجعل من السهل على عملائك الدفع لك.
7 :زيادة المخزون.
8 :عملية الجمع اليدوية والورقية للتقارير .
🎯 لزيادة التدفق النقدي إلى أقصى حد ،اجعل من السهل على عملائك الدفع لك.
9:اختلال مصادر التدفقات النقدية.
10:تجاهل جودة التدفق النقدي.
🎯يجب أن تنعكس الأموال النقدية التي تمتصها الأصول منخفضة الجودة مثل الحسابات المدينة ذات الاحتمالية المنخفضة للتحصيل أو المخزون المتقادم،بشكل صحيح في احتياطياتك حتى تتمكن من التخطيط بشكل مناسب لمتطلبات تمويل التدفق .
10:تجاهل جودة التدفق النقدي.
🎯يجب أن تنعكس الأموال النقدية التي تمتصها الأصول منخفضة الجودة مثل الحسابات المدينة ذات الاحتمالية المنخفضة للتحصيل أو المخزون المتقادم،بشكل صحيح في احتياطياتك حتى تتمكن من التخطيط بشكل مناسب لمتطلبات تمويل التدفق .
11:دفعات الديون في الموازنة:
التزامات الديون (رأس المال ، الفائدة ، المكافآت ، الإتاوات ، الضمانات ، إلخ) قابلة للسداد نقدًا.
التزامات الديون (رأس المال ، الفائدة ، المكافآت ، الإتاوات ، الضمانات ، إلخ) قابلة للسداد نقدًا.
12: عدم وجود ثقافة التدفق النقدي:
يبدأ التدفق النقدي المزدهر مع جعل كبار القادة التنفيذيين التدفق النقدي أولوية على قدم المساواة مع الربحية والنمو ، وإنشاء مؤشرات أداء رئيسية للتدفقات النقدية لدفع الأداء المطلوب.
يبدأ التدفق النقدي المزدهر مع جعل كبار القادة التنفيذيين التدفق النقدي أولوية على قدم المساواة مع الربحية والنمو ، وإنشاء مؤشرات أداء رئيسية للتدفقات النقدية لدفع الأداء المطلوب.
13 :عدم المتابعة.
14 :خطأ في تقدير أساس التدفق النقدي لإتفاقات الإقراض المصرفية.
🎯 فهم الشروط المنصوص عليها في اتفاقيات الإقراض الخاصة بك لتجنب انتهاكات العهد والحفاظ على الامتثال.
14 :خطأ في تقدير أساس التدفق النقدي لإتفاقات الإقراض المصرفية.
🎯 فهم الشروط المنصوص عليها في اتفاقيات الإقراض الخاصة بك لتجنب انتهاكات العهد والحفاظ على الامتثال.
15: الدفع للموردين مبكرًا:
🎯 باستثناء الخصومات الجذابة على السداد المبكر وبعض الأسباب الإستراتيجية الأخرى ، فإن إجراء مدفوعات مبكرة للموردين ليس له فائدة تذكر لشركتك بينما يضع ضغطًا غير ضروري على تدفقاتك النقدية.
🎯 باستثناء الخصومات الجذابة على السداد المبكر وبعض الأسباب الإستراتيجية الأخرى ، فإن إجراء مدفوعات مبكرة للموردين ليس له فائدة تذكر لشركتك بينما يضع ضغطًا غير ضروري على تدفقاتك النقدية.
🟢🟢شاركها لتعم الفائدة .
@rattibha
@rattibha
جاري تحميل الاقتراحات...