بتعاون هيئة المحاسبين @socpa_ksa ووزارة التجارة @MCgovSA لمكافحة #غسل_الأموال تحدثت عن مؤشرات ال #احتيال:
*المؤشرارت الدالةعلى العمليات غير العادية أو العمليات المشتبه بهافي مكاتب المحاسبين القانونين
تتمثل مخاطر المرتبطة بالمحاسبين القانونيين في إمكانية استغلال هذه المهنة
*المؤشرارت الدالةعلى العمليات غير العادية أو العمليات المشتبه بهافي مكاتب المحاسبين القانونين
تتمثل مخاطر المرتبطة بالمحاسبين القانونيين في إمكانية استغلال هذه المهنة
في إخفاء هوية المستفيدين الحقيقيين من العمليات التي تتم من خلالها.
* أمثلة لمساعدة المحاسبين في التعرف على العمليات غير العادية:
- عدم اهتمام العميل عند تحقيق خسائر أو أرباح ضئيلة للغاية مقارنة بأقارنه
- ارتفاع حجم التحويلات الاجنبية من وإلى حسابات العميل، أو زيادة العائدات
* أمثلة لمساعدة المحاسبين في التعرف على العمليات غير العادية:
- عدم اهتمام العميل عند تحقيق خسائر أو أرباح ضئيلة للغاية مقارنة بأقارنه
- ارتفاع حجم التحويلات الاجنبية من وإلى حسابات العميل، أو زيادة العائدات
والمبالغ النقدية التي يحصل عليها، بطريقة مفاجئة أو بما لايتناسب مع مدخلاته المعتادة دون تبرير .
- تلقي العميل أموال نقدية أو شيكات بقيم عالية لاتتناسب مع حجم عمله أو طبيعة نشاطه، خاصة إذا كانت من أشخاص لا يظهر ارتباطهم بالعميل بصورة واضحة أو مبررة.
- تلقي العميل أموال نقدية أو شيكات بقيم عالية لاتتناسب مع حجم عمله أو طبيعة نشاطه، خاصة إذا كانت من أشخاص لا يظهر ارتباطهم بالعميل بصورة واضحة أو مبررة.
-وجود مبالغ أو إيداعات غير مبررة في حسابات العميل لا يمكن التعرف بسهولة على مصدرها.
- عدم تناسب مبالغ وتكرارية وطبيعة العمليات التي ينجزها العميل مع طبيعة عمله التجاري المعروف والمعلن عنه، خاصة إذا تمت هذه العمليات مع أطراف في دول مثيرة للشبهة لا يظهر اتصالها بمجال أعماله الظاهري
- عدم تناسب مبالغ وتكرارية وطبيعة العمليات التي ينجزها العميل مع طبيعة عمله التجاري المعروف والمعلن عنه، خاصة إذا تمت هذه العمليات مع أطراف في دول مثيرة للشبهة لا يظهر اتصالها بمجال أعماله الظاهري
-تكرار العمليات النقدية كبيرة الحجم،بما في ذلك عمليات صرف العملة أوتحركات الاموال عبر الحدود، حين يكون هذا النوع من العمليات غير متناسب مع النشاط التجاري المعتاد للعميل.
كامل الدليل الارشادي لمكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب :
socpa.org.sa
كامل الدليل الارشادي لمكافحة غسل الاموال وتمويل الارهاب :
socpa.org.sa
جاري تحميل الاقتراحات...