في ثريد اليوم سنتناول أحد أهم المواضيع بالنسبة لقطاع اللوجيستيات والتجارة الدولية وهو طرق الدفع في الصفقات التجارية الدولية بمنظور عام ونركز على أهم طريقة وهي
( الإعتماد المستندي Documentary credit )
#سوالف_لوجستية
( الإعتماد المستندي Documentary credit )
#سوالف_لوجستية
تتعدد طرق الدفع في الصفقات التجارية الدولية ومنها :
1-الدفع النقدي Cash in advance
2-الدفع عن طريق الكمبيالة Bill of exchange
3-التحويلات Transfers
4-الدفع عن طريق الإعتماد المستندي Documentary credit
ويعد" الإعتماد المستندي "هو الأكثر شيوعاً وإستخداماً,لماذا ؟
لنتابع معاً..
1-الدفع النقدي Cash in advance
2-الدفع عن طريق الكمبيالة Bill of exchange
3-التحويلات Transfers
4-الدفع عن طريق الإعتماد المستندي Documentary credit
ويعد" الإعتماد المستندي "هو الأكثر شيوعاً وإستخداماً,لماذا ؟
لنتابع معاً..
أولاً تعريف الإعتماد المستندي :هو تعهد مكتوب صادر من بنك
( يسمى المصدر ) بناء على طلب المشتري ( مقدمِ الطلب أو الآمر ) لصالح البائع ( المستفيد ).
ويلتزم البنك بموجبه بالوفاء في حدود مبلغ محدد خلال فترة معينة متى قدم البائع مستندات السلعة مطابقة لتعليمات شروط الاعتماد.
( يسمى المصدر ) بناء على طلب المشتري ( مقدمِ الطلب أو الآمر ) لصالح البائع ( المستفيد ).
ويلتزم البنك بموجبه بالوفاء في حدود مبلغ محدد خلال فترة معينة متى قدم البائع مستندات السلعة مطابقة لتعليمات شروط الاعتماد.
وقد يكون التزام البنك بالوفاء نقدا أو بقبول كمبيالة.
الصورة التالية توضح خطوات وطريقة عمل الإعتماد المستندي
الصورة التالية توضح خطوات وطريقة عمل الإعتماد المستندي
أهمية الإعتماد المستندي
تتمثل أهمية الإعتماد المستندي في حفظه لحقوق جميع الأطراف – المستوردين والمصدرين – وذلك ما يجعله يحظى بقبول سائر الأطراف في التجارة الدولية.
تتمثل أهمية الإعتماد المستندي في حفظه لحقوق جميع الأطراف – المستوردين والمصدرين – وذلك ما يجعله يحظى بقبول سائر الأطراف في التجارة الدولية.
بالنسبة للمصدر: يكون لديه الضمان - بواسطة الاعتماد المستندي - بأنه سوف يقبض قيمة البضائع التي يكون قد تعاقد على تصديرها وذلك فور تقديم وثائق شحن البضاعة إلى البنك الذي يكون قد أشعره بورود الاعتماد.
بالنسبة للمستورد : فإنه يضمن كذلك أن البنك الفاتح للاعتماد لن يدفع قيمة البضاعة المتعاقد على استيرادها الا بتقديم وثائق شحن البضاعة بشكل مستكمل للشروط الواردة في الاعتماد المستندي المفتوح لديه.
أطراف الإعتماد المستندي وهم 4 :
1.المشتري Buyer : هو الذى يطلب فتح الاعتماد، ويكون الاعتماد في شكل عقد بينه وبين البنك فاتح الاعتماد. ويشمل جميع النقاط التي يطلبها المستورد من المصدّر.
2.البنك فاتح الإعتماد ( المصدر)Issuing Bank:هو البنك الذى يقدم إليه المشتري طلب فتح الاعتماد.
1.المشتري Buyer : هو الذى يطلب فتح الاعتماد، ويكون الاعتماد في شكل عقد بينه وبين البنك فاتح الاعتماد. ويشمل جميع النقاط التي يطلبها المستورد من المصدّر.
2.البنك فاتح الإعتماد ( المصدر)Issuing Bank:هو البنك الذى يقدم إليه المشتري طلب فتح الاعتماد.
3.المستفيد Exporter : هو المصدّر الذى يقوم بتنفيذ شروط الاعتماد في مدة صلاحيته.
4.البنك المراسل Advising Bank: هو البنك الذي يقوم بإبلاغ المستفيد بنص خطاب الاعتماد الوارد إليه من البنك المصدر للاعتماد في الحالات التي يتدخل فيها أكثر من بنك في تنفيذ عملية الاعتماد المستندي .
4.البنك المراسل Advising Bank: هو البنك الذي يقوم بإبلاغ المستفيد بنص خطاب الاعتماد الوارد إليه من البنك المصدر للاعتماد في الحالات التي يتدخل فيها أكثر من بنك في تنفيذ عملية الاعتماد المستندي .
المستندات المطلوبة في الإعتمادات المستندية :
- الفاتورة التجارية.
- شهادة المنشأ. Certificate of Origin
- بوليصة الشحن. B/L
- شهادة الوزن.
- بيان التعبئة.
- بيان المواصفات.
- شهادة المعاينة.
- شهادة صحية.
- الفاتورة التجارية.
- شهادة المنشأ. Certificate of Origin
- بوليصة الشحن. B/L
- شهادة الوزن.
- بيان التعبئة.
- بيان المواصفات.
- شهادة المعاينة.
- شهادة صحية.
انواع الإعتماد المستندي :
1- من حيث طبيعتها :
- إعتماد التصدير : يفتحه المشتري الأجنبي لصالح المصدر بالداخل لشراء ما يبيعه من سلع محلية.
- إعتماد الإستيراد : يفتحه المستورد لصالح المصدر بالخارج لشراء سلع أجنبية.
1- من حيث طبيعتها :
- إعتماد التصدير : يفتحه المشتري الأجنبي لصالح المصدر بالداخل لشراء ما يبيعه من سلع محلية.
- إعتماد الإستيراد : يفتحه المستورد لصالح المصدر بالخارج لشراء سلع أجنبية.
2- من حيث قوة تعهد البنك المصدر
- إعتماد مستندي قابل للإلغاء ( وهو نادر الإستخدام )
- إعتماد مستندي غير قابل للإلغاء ( وهو الأكثر استخداماً )
- إعتماد مستندي قابل للإلغاء ( وهو نادر الإستخدام )
- إعتماد مستندي غير قابل للإلغاء ( وهو الأكثر استخداماً )
3- من حيث قوة تعهد البنك المراسل :
- الإعتماد المعزز القطعي ( يحظى بوجود تعهدين من بنكين )
- ما عدا ذلك يصبح غير معزز
- الإعتماد المعزز القطعي ( يحظى بوجود تعهدين من بنكين )
- ما عدا ذلك يصبح غير معزز
4- من حيث طريقة دفع البائع للمستفيد
- الإعتماد الإطلاع : يدفع البنك فاتح الإعتماد كامل قيمة المستندات فور وصولها والتأكد من مطابقتها للمواصفات ( وهو النوع الأكثر إستخداماً )
- إعتماد القبول
- إعتماد الدفعات
- الإعتماد الإطلاع : يدفع البنك فاتح الإعتماد كامل قيمة المستندات فور وصولها والتأكد من مطابقتها للمواصفات ( وهو النوع الأكثر إستخداماً )
- إعتماد القبول
- إعتماد الدفعات
5. وهو آخر نوع من حيث طريقة سداد المشتري فاتح الإعتماد :
- مغطى كلياً
- مغطى جزئياً
- غير مغطى
- مغطى كلياً
- مغطى جزئياً
- غير مغطى
متي ينتهي عقد الاعتماد المستندي؟
1. انتهاء مدته .
2. إذا قام البنك برد المستندات التي تسلمها من المستفيد إلى الآمر .
3. إذا قام المستفيد بتسليم المستندات للبنك ، وحصل على قيمة الاعتماد .
1. انتهاء مدته .
2. إذا قام البنك برد المستندات التي تسلمها من المستفيد إلى الآمر .
3. إذا قام المستفيد بتسليم المستندات للبنك ، وحصل على قيمة الاعتماد .
4.إذا لم يقم المستفيد بتسليم المستندات خلال المدة المحددة في خطاب الاعتماد .
5. إذا أفلس البنك .
6. اذا أفلس العميل .
7. إذا مات العميل .
5. إذا أفلس البنك .
6. اذا أفلس العميل .
7. إذا مات العميل .
أخيراً , أرجو المعذرة على الإطالة ولكني حرصت قدر الإمكان على الإختصار دون المساس بالنقاط الأساسية .
جاري تحميل الاقتراحات...